Reporting sugli investimenti collettivi di capitale

Dal 2022, la SFMA raccoglie dati annuali sui fondi svizzeri, nonché sui fondi esteri gestiti dalla Svizzera. La raccolta dei dati è rivolta a tutti gli intermediari finanziari ai sensi dell'articolo 2 della Legge sugli istituti finanziari (LIsFi), nonché alle banche ai sensi della legge sulle banche (LBCR), alle società di intermediazione mobiliare ai sensi dell'articolo 41 segg. LISFi e alle assicurazioni ai sensi della legge sulla sorveglianza delle assicurazioni (LSA) che gestiscono fondi esteri con strategie d'investimento alternative. Per gli investimenti collettivi di capitale svizzeri i dati vengono raccolti direttamente presso le direzioni dei fondi (art. 2 cpv. 1 lett. d LIsFi).

Gli istituti sono tenuti a fornire annualmente i dati sulle esposizioni, sulla leva finanziaria, sulla liquidità e sui rischi di controparte dei fondi amministrati o gestiti. I dati raccolti vengono utilizzati per il monitoraggio dei rischi nel settore della gestione patrimoniale, con particolare attenzione ai rischi di liquidità e alla leva finanziaria.

La raccolta dei dati è basata sul rischio. I dati sono richiesti per i fondi svizzeri autorizzati e non autorizzati che hanno un NAV di almeno 500 milioni di franchi e tutti i fondi esteri gestiti da entità svizzere che hanno un NAV di almeno 500 milioni di franchi e seguono una strategia di investimento alternativa. Ciò significa che i fondi più piccoli senza impatto sulla stabilità del sistema non sono inclusi nella raccolta dei dati.

Le informazioni si riferiscono alla data limite del 31 dicembre di ogni anno. La raccolta dei dati viene pubblicata nell'EHP all'inizio di dicembre e il termine ultimo per la presentazione è la fine di marzo dell'anno successivo.