La struttura organizzativa della SFMA
Il Consiglio d'amministrazione della SFMA stabilisce nel suo regolamento organizzativo come è strutturata la gestione strategica e operativa dell'autorità di vigilanza sui mercati finanziari. Il Regolamento sulla governance stabilisce le disposizioni che disciplinano l'organizzazione, l'interazione e la ripartizione delle responsabilità del Comitato esecutivo e delle divisioni.
- Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari
La SFMA dispone di un'ampia autonomia e flessibilità organizzativa. La legge sulla vigilanza dei mercati finanziari definisce gli organi esecutivi dell'autorità di vigilanza (consiglio d'amministrazione, direzione generale e revisore dei conti) e delinea le loro competenze centrali. Questa legge prevede però espressamente che l'autorità di vigilanza disciplina i relativi dettagli in un regolamento organizzativo.
Ripartizione delle competenze
La ripartizione delle competenze tra il Consiglio d'amministrazione e la Direzione generale è disciplinata nel regolamento organizzativo. Ciò dovrebbe garantire che la divisione delle responsabilità tra il livello strategico e quello operativo sia chiara e che vi siano le condizioni per adeguati meccanismi di controllo. In quanto organo strategico della SFMA, il Consiglio di amministrazione ha il compito della gestione complessiva e supervisiona e controlla il comitato esecutivo della SFMA. Le competenze e gli obblighi del Consiglio di Amministrazione e la sua organizzazione (riunioni, comitati, quorum) sono descritti nel regolamento organizzativo. Esse disciplinano inoltre il modo in cui il Consiglio d'amministrazione gestisce i casi in cui i suoi membri si trovano in conflitto di interessi (informazione, obbligo di astensione).
Meccanismi di controllo
Attraverso l'unità di audit interno e altre funzioni di controllo come la gestione interna del rischio (Enterprise Risk Management e Sistema di controllo interno), il Consiglio d'amministrazione vigila sul rispetto delle norme organizzative ed è in grado di scoprire e provvedere all'eliminazione delle violazioni.
Ruolo della direzione
Le norme organizzative sono anche in grado di accertare e provvedere all'eliminazione. definire la posizione, la funzione e la composizione del Comitato esecutivo e l’organizzazione della SFMA nelle rispettive divisioni. Il Regolamento sulla governance stabilisce le disposizioni che disciplinano l'organizzazione della SFMA, comprese le sue divisioni.