Tests de résistance
La SFMA effectue des tests de résistance sur les institutions supervisées afin de déterminer si elles peuvent absorber les pertes qui pourraient survenir dans des scénarios de crise macroéconomiques graves.
- Principes de bonnes pratiques de tests de résistance et de surveillance
Le test de résistance est un instrument de surveillance que la SFMA applique à une sélection d'institutions soumises à une surveillance prudentielle. Il sert à déterminer l’impact d’une crise potentielle sur leur capital et leur solvabilité et à garantir qu’ils disposent de réserves de capital et de liquidité suffisantes pour faire face à des circonstances imprévues à tout moment. Si un établissement échoue à un test de résistance, la SFMA peut, par exemple, lui ordonner de réduire ses positions à risque ou de renforcer sa base de capital.
Exemples de tests de résistance
Cet instrument de surveillance est basé sur les « Principes pour de bonnes pratiques et surveillance en matière de tests de résistance » publiés par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire. Celles-ci précisent qu'il faut distinguer les stress tests portant sur l'ensemble de la banque et ceux spécifiques à certains produits ou portefeuilles. Parmi ces derniers, citons par exemple les tests de résistance pour les risques de taux d'intérêt et pour les risques de crédit dans le domaine des prêts hypothécaires. Ici, l'exposition correspondante d'une banque est déterminée et analysée dans des conditions défavorables.
Analyse comparative
Des tests de résistance sont généralement effectués simultanément pour plusieurs institutions surveillées afin que la SFMA puisse établir des comparaisons et ainsi obtenir des informations précieuses sur le profil de risque des institutions opérant sur le marché financier.