Évaluation et autorisation des instruments de fonds propres éligibles

Les banques et les maisons de titres détentrices de comptes peuvent demander à la SFMA d'évaluer les instruments de dette quant à leur éligibilité à être inclus dans les calculs d'adéquation des fonds propres. Les banques d'importance systémique doivent demander une autorisation pour certains instruments de fonds propres.

Cette page SFMA donne aux candidats et aux institutions supervisées une vision pratique du sujet de l'évaluation et de l'autorisation des instruments de fonds propres éligibles. Il explique quand une licence, une approbation, une notification ou un enregistrement peut être nécessaire, quelles informations doivent être préparées et quels changements peuvent nécessiter un contact avec l'autorité.

La SFMA évalue la qualité du capital

Les sujets relatifs au capital, aux risques et aux modèles nécessitent une documentation solide. La SFMA attend des hypothèses claires, une gouvernance, une validation, des contrôles internes et des preuves que le modèle ou l'instrument est approprié aux risques et au traitement réglementaire demandé.

Préparer un dossier complet

Les candidats doivent garder la soumission concise mais complète: décrire l'activité, la structure juridique, les personnes responsables, le cadre de contrôle, les ressources financières, les documents pertinents et tout élément transfrontalier. Lorsque l'incertitude demeure, le problème doit être souligné dès le début plutôt que de laisser émerger pendant l'examen.