Progressi nella lotta al riciclaggio di denaro (2018)
Negli ultimi anni, banche e gestori patrimoniali sono stati coinvolti in numerosi casi di riciclaggio di denaro in relazione a importanti scandali di corruzione. Per quanto riguarda la lotta al riciclaggio di denaro, la SFMA ha quindi concentrato le sue attività di vigilanza sul modo in cui gli istituti affrontano i casi di riciclaggio di denaro a livello internazionale.
Nell'ambito delle sue attività di vigilanza in corso, la SFMA esamina se gli istituti hanno imparato da casi come Petrobras, Odebrecht, 1MDB, Panama Papers, FIFA o PDVSA. L'obiettivo è inoltre armonizzare la vigilanza da parte degli OAD.
Nel suo lavoro di vigilanza, la SFMA ha riscontrato numerosi esempi di buona condotta. Ciò dimostra che molte istituzioni hanno recentemente migliorato in modo significativo i propri processi di prevenzione del riciclaggio di denaro. Tuttavia, la SFMA riscontra ancora casi negativi. Se necessario, la SFMA adotta misure coercitive.
Esempi di buone pratiche
✔ Dopo aver indagato su clienti sospettati di essere coinvolti in un caso internazionale di riciclaggio di denaro, in seguito a notizie riportate dai media, l'intermediario finanziario verifica se i criteri per le relazioni d'affari e le transazioni a rischio hanno contribuito a identificare adeguatamente le relazioni e le transazioni sospette o se i criteri possono essere migliorati.
✔ Dopo aver ricevuto una richiesta di divulgazione da parte della Procura svizzera, un esperto finanziario l'intermediario verifica quali altri rapporti commerciali siano collegati al rapporto oggetto della richiesta. Se le condizioni sono soddisfatte, ne informano l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS).
✔ Una banca apre conti commerciali per un gruppo di società estero e conti privati per i suoi dirigenti. Né il gruppo né i singoli individui hanno alcun legame con la Svizzera. I firmatari autorizzati delle società operative versano i bonus direttamente sui loro conti privati. La banca esamina questa struttura ed effettua un'indagine approfondita.
✔ Una banca effettua regolarmente controlli a campione per determinare se i processi automatizzati utilizzati per la conformità funzionano correttamente. In tal modo rileva che a causa di un problema informatico alcuni aggiornamenti di una banca dati esterna non sono stati riconciliati con la sua base di clienti e risolve il problema.
✔ L'analisi dei rischi effettuata da un intermediario finanziario tiene conto dei rischi di finanziamento del terrorismo.
Esempi di cattive pratiche
✘ Un grande intermediario finanziario ha creato un sistema automatizzato per il controllo su una banca dati esterna in modo tale che i risultati vengano generati solo per nomi identici. Un nuovo cliente viene inserito nel sistema della banca con il doppio nome, mentre nella banca dati esterna viene registrato senza doppio nome. Poiché non viene restituito alcun risultato, la banca non riesce a identificare che questa persona è una persona politicamente esposta (PEP).
✘ Un intermediario finanziario aumenta il patrimonio minimo richiesto in modo che una PEP straniera venga gestita come cliente dell'istituto. Invece di separarsi dalle PEP con meno patrimonio, i dipendenti presumono che numerose PEP non siano più politicamente attive e che quindi le relazioni non debbano più essere gestite come relazioni PEP e che per altre relazioni la classificazione PEP non sia necessaria fin dall’inizio. Le riclassificazioni PEP non vengono esaminate dalle autorità di vigilanza.
✘ Un cliente di una banca svizzera è un commerciante di valori mobiliari di una nazione caraibica. La banca non identifica l’avente economicamente diritto, cioè il cliente del commerciante di valori mobiliari, poiché il proprio cliente è soggetto a vigilanza prudenziale. A seguito di un sospetto caso di insider trading, la banca non è in grado di fornire alle autorità penali svizzere il nome dell'avente economicamente diritto.
✘ Una banca ha firmato l'Accordo sul codice di condotta delle banche svizzere in materia di esercizio dell'obbligo di diligenza (CDB) ed è quindi soggetta al corrispondente regime sanzionatorio di diritto privato. Anche in caso di gravi violazioni della CBD la banca non ricorre all'autoaccusa.
Giurisprudenza chiara sui sistemi di comunicazione
Il sistema di comunicazione LRD è di importanza strategica per la reputazione della piazza finanziaria svizzera. Se i criminali si aspettano che i valori sospetti in Svizzera vengano denunciati alle autorità, è meno probabile che depositino valori derivanti da atti criminali nel sistema finanziario svizzero. In una serie di recenti sentenze il Tribunale amministrativo federale, il Tribunale penale federale e il Tribunale federale hanno chiarito quando un intermediario finanziario deve effettuare una segnalazione. L'ultima sentenza del Tribunale federale del 21 marzo 2018 (1B_433/2017, E. 4.9) conclude così: "Se un sospetto non può essere dissipato effettuando chiarimenti ai sensi dell'articolo 6 capoverso 2 LRD, deve essere considerato ragionevole."
Secondo i dati pubblicati da MROS nel rapporto annuale 2017, il numero delle comunicazioni degli intermediari finanziari è in aumento. continuamente. Nel 2017 le segnalazioni sono state il doppio rispetto al 2015. L’elevato numero di segnalazioni non è dovuto a casi minori: l’importo medio denunciato nel 2017 è stato di 3,5 milioni di franchi. Anche l'elevata percentuale di denunce trasmesse alle autorità penali è un segno dell'elevata qualità delle denunce. Il reato presupposto più frequentemente denunciato è la corruzione, seguito dalla frode. Il primo reato mette in luce l'esposizione della piazza svizzera di gestione patrimoniale rispetto al denaro proveniente dalla corruzione all'estero. Il forte aumento delle comunicazioni MROS indica un graduale cambiamento culturale nei processi di rendicontazione delle banche. Altri settori del mercato finanziario sono ancora riluttanti a presentare segnalazioni. Nel 2017, ad esempio, in tutta la Svizzera sono state presentate solo quattro segnalazioni MROS da parte di avvocati.
Armonizzazione degli approcci di vigilanza degli OAD
Nell'ambito della sua quarta valutazione nazionale della Svizzera, il Gruppo di azione finanziaria internazionale (GAFI) ha criticato l'approccio di vigilanza degli OAD. I punti criticati riguardavano in particolare le differenze tra gli approcci di vigilanza dei singoli OAD nonché la loro attenzione, talvolta insufficiente o totale, ai rischi degli intermediari finanziari. Sono state criticate, ad esempio, le diverse valutazioni del rischio delle diverse attività commerciali rilevanti ai fini della LRD nel settore parabancario e la mancanza di criteri specifici di rischio intrinseco all'interno di una determinata attività commerciale (criteri specifici del settore) negli approcci di vigilanza.
Alla luce di ciò, la SFMA mira a migliorare e armonizzare gli approcci di vigilanza dei singoli OAD. Dopo aver comunicato agli OAD nel 2017 i traguardi raggiunti e le aspettative al riguardo, nel 2018 il lavoro si è concentrato sulla revisione sostanziale e sulla finalizzazione degli approcci di vigilanza degli OAD. In alcuni casi, la SFMA ha monitorato molto da vicino i singoli SRO durante tutto il processo.
Focus della supervisione degli SRO
Quest'anno l'attenzione della SFMA nell'ambito della supervisione degli OAD si è concentrata sulle risorse degli OAD per svolgere i loro compiti principali per quanto riguarda l'onboarding di nuovi membri, la supervisione, nonché le misure sanzionatorie e i procedimenti contro i membri. A questo proposito, le revisioni in loco della SFMA nel 2018 hanno comportato la valutazione di quali risorse gli SRO dedicano a questi compiti principali.
Il secondo punto focale per la SFMA era la rendicontazione. Le revisioni effettuate si sono concentrate sulle violazioni dell'obbligo da parte dei membri dell'OAD di chiarire determinate questioni e sulla questione se abbiano portato l'OAD a indagare su una potenziale violazione degli obblighi di segnalazione.
(Dalla relazione annuale 2018)