Focus sui clienti ad alto rischio nel contesto della lotta al riciclaggio di denaro (2024)
In quanto centro transfrontaliero di gestione patrimoniale per privati, la piazza finanziaria svizzera è particolarmente esposta ai rischi di riciclaggio di denaro e la SFMA ha esposto nuovamente nel 2024 le sue aspettative in merito agli assoggettati alla vigilanza.
Affinché i processi antiriciclaggio siano efficaci ed efficienti, è necessario che i consigli di amministrazione degli intermediari finanziari stabiliscano una tolleranza al rischio chiaramente definita ("tone from the top"). Ciò include anche comunicazioni chiare riguardanti clienti particolarmente ad alto rischio, paesi ad alto rischio e servizi ritenuti al di fuori dei limiti di tolleranza al rischio. In generale occorre garantire che i rischi tollerati possano essere efficacemente monitorati e contenuti in ogni momento. Uno strumento fondamentale a questo riguardo è l’analisi del rischio di riciclaggio di denaro a disposizione degli organi strategici delle banche e degli altri intermediari finanziari. Permette di identificare e contenere i rischi di riciclaggio di denaro e funge anche da base per definire criteri di rischio rilevanti per l'attività dell'istituto finanziario. I clienti a rischio come funzionari o funzionari di società statali o quasi statali con sede in paesi ad alto rischio comportano rischi di riciclaggio di denaro, legali e di reputazione particolarmente elevati. Ciò è particolarmente vero nel caso dei paesi soggetti a regimi sanzionatori concordati a livello internazionale. Nei casi in cui si accumulano ingenti patrimoni, è possibile che in tali paesi vengano commessi reati legati al riciclaggio di denaro, come appropriazione indebita, corruzione o frode. Di conseguenza, gli obblighi di chiarimento che gli intermediari finanziari devono soddisfare nei confronti dei clienti di questi paesi sono elevati. È necessario prestare particolare attenzione quando si instaurano e si proseguono rapporti commerciali di questa natura. Ciò vale anche se tali persone non sono formalmente soggette a sanzioni. In primo luogo va chiarita nel dettaglio l'origine del patrimonio del cliente e va verificato che il patrimonio provenga da fonti legali. Inoltre, le transazioni a rischio più elevato devono essere monitorate con molta attenzione. A questo proposito, gli scenari in cui le banche di gestione patrimoniale forniscono servizi finanziari alle società operative dei loro clienti privati ad alto rischio sono problematici se queste non dispongono delle competenze specialistiche necessarie per fornire i servizi in questione. (Dal Rapporto annuale 2024)